PER : le Plan d’Épargne Retraite individuel pour réduire vos impôts et préparer votre avenir

Le Plan d’Épargne Retraite individuel (PER) est aujourd’hui l’un des dispositifs les plus performants pour préparer sa retraite tout en optimisant sa fiscalité. Mis en place par la loi PACTE, il s’adresse à toute personne souhaitant anticiper la baisse de revenus à la retraite et réduire son impôt sur le revenu dès maintenant.

Mais le PER ne se résume pas à un simple produit de défiscalisation : bien utilisé, il devient un outil patrimonial stratégique, à condition d’être adapté à votre situation personnelle.

Qu’est-ce que le PER individuel ?

Le PER individuel est un produit d’épargne à long terme qui permet de se constituer un complément de retraite sous forme de capital, de rente viagère, ou d’un mix des deux.

Il est accessible à tous :

• salariés,
• indépendants,
• professions libérales,
• dirigeants,
• fonctionnaires.

👉 Le PER individuel remplace les anciens dispositifs (PERP, Madelin) en offrant plus de souplesse, plus de choix et une meilleure lisibilité fiscale.

Le Plan d’Épargne Retraite est un dispositif encadré par la loi. Pour une présentation officielle du cadre légal et fiscal, les informations de référence sont disponibles sur Service-public.fr.

Pourquoi ouvrir un PER ? Les 3 avantages majeurs

1. Réduire immédiatement votre impôt sur le revenu

Les versements effectués sur un PER individuel sont déductibles de votre revenu imposable, dans les plafonds légaux en vigueur.

Concrètement :

• vous épargnez pour votre retraite,
• votre base imposable diminue,
• votre impôt baisse.

Plus votre taux d’imposition est élevé, plus l’avantage fiscal est significatif.Exemple :
Un foyer imposé à 41 % qui verse 10 000 € sur un PER peut générer jusqu’à 4 100 € d’économie d’impôt.

2. Préparer un complément de revenus à la retraite

Les pensions de retraite sont, pour beaucoup, insuffisantes pour maintenir le niveau de vie. Le PER permet de :

• constituer un capital progressif,
• diversifier ses investissements,
• sécuriser ses revenus futurs.

La gestion peut être prudente ou dynamique, évoluant automatiquement à l’approche de la retraite

3. Une fiscalité optimisée à la sortie

À la retraite, les sommes sont récupérées selon des modalités choisies à l’avance. Dans la majorité des cas :

• le taux d’imposition est plus faible qu’en période d’activité,
• la fiscalité est étalée dans le temps.

Le PER permet ainsi un arbitrage fiscal intelligent :
➡️ déduction forte aujourd’hui,
➡️ imposition plus douce demain.

Le PER est-il bloqué jusqu’à la retraite ?

Non, pas totalement.

Même si le PER est conçu pour la retraite, la réglementation prévoit des cas de déblocage anticipé, notamment :

• l’achat de la résidence principale,
• les accidents de la vie (invalidité, décès du conjoint, surendettement, cessation d’activité non salariée…).

Cette flexibilité rassure de nombreux épargnants et renforce l’intérêt du PER.

Le PER est-il fait pour vous ?

Le PER n’est pas une solution universelle. Il est particulièrement adapté si vous :

• payez beaucoup d’impôts,
• souhaitez préparer votre retraite dès maintenant,
• cherchez une solution d’épargne à long terme,
• avez une visibilité sur vos revenus futurs.

En revanche, un PER mal calibré peut être fiscalement inefficace ou inadapté à vos objectifs.

👉 C’est pourquoi une étude personnalisée est essentielle avant toute souscription.

Pourquoi se faire accompagner avant d’ouvrir un PER ?

Un accompagnement professionnel permet de :

• vérifier si le PER est pertinent dans votre situation,
• déterminer le bon niveau de versements,
• choisir une stratégie d’investissement adaptée,
• anticiper la fiscalité à la sortie,
• intégrer le PER dans une stratégie patrimoniale globale.

Le bon PER n’est pas celui qui défiscalise le plus aujourd’hui, mais celui qui reste cohérent sur toute la durée.

Découvre notre page sur nos solutions d’épargne.

📅 Faire le point sur votre situation

Vous vous interrogez sur :

• l’intérêt du PER dans votre cas,
• le montant optimal à verser,
• l’impact réel sur votre fiscalité,
• ou la comparaison avec d’autres solutions d’épargne ?

👉 Prenez rendez-vous pour une étude personnalisée, sans engagement.
Un échange permet souvent d’y voir clair et d’éviter des décisions inadaptées.